「如何税务筹划」 如何进行公司的税收筹划

如何做税务筹划:如何为公司做税务筹划

你好！ 税务筹划是在法律许可的范围内合理降低纳税人税负的经济行为。企业税务筹划作为一项“双向选择”，不仅要求企业依法缴纳税款以及履行税收义务，而且要求税务机关严格“依法治税”。企业税收筹划在减轻税收负担、获取资金时间价值、实现涉税零风险、追求经济效益*大化和维护自身合法权益等方面具有重要意义。在企业实际生产经营过程中，可采用以下方法开展企业所得税税务筹划。 一、利用税收优惠政策开展税务筹划，选择投资地区与行业 二、合理利用企业的组织形式开展税务筹划 三、利用折旧方法开展税务筹划 四、利用存货计价方法开展税务筹划 五、利用收入确认时间的选择开展税务筹划 六、利用费用扣除标准的选择开展税务筹划 可参考下文库资料：https://wenku.baidu.com/view/d6f2e9db5ff7ba0d4a7302768e9951e79b8969c4 合理避税可搜“捷税宝”——税务筹划专家！免费筹划，政府支持包落地！ 收起回答

其他回答:有效的税收筹划可以达到直接减轻税负、获取资金时间价值、实现涉税零风险、提高自身经济效益、维护主体合法权益的目的。但由于企业所处的环境， 应从以下几个方面入手: 1。了解税务机关的工作程序 ，这决定了税务机关对企业税务规划的有效性起着关键作用。众所周知，无论哪种税，都有界定征税范围的空间。只要税法不明确，税务机关有权根据自己的判断确定是否应税。这也使得企业进行税收筹划更加困难。因此，在日常的税收筹划中，税收筹划者要与税务机关保持密切的13129078132和沟通，在处理一些模糊或新的事情时得到他们的认可，然后进行具体的筹划行动，这一点非常重要。其次，通过密切的接触和沟通，可以尽快获得相关税收政策调整或新政策出台的信息，及时调整税收筹划方案，减少亏损或增加利润。第三，通过对其工作程序的了解，在整个税收筹划中可以有的放矢，分清轻重缓急，避免或减少不必要的损失。 2。让领导先了解税收筹划 开展税收筹划，关键是管理层是否树立了节税意识。市场经济下企业*显著的特点就是盈利能力，追求税后收益*大化，所以尊重税收筹划的应用是很自然的。然而，在实现稳固的公司治理结构时，管理层往往不是企业的股权所有者。在这种情况下，管理层会根据企业自身的业绩和考核激励机构的先进因素，考虑企业总利润的*大化。总利润*大化和税后收入*大化往往是一对矛盾。税收筹划作为一项细致的筹划工作，必须依靠自上而下的密切配合。没有决策的支持，就没有意义。 3。需要有高素质的管理者 税务筹划本质上是一种高层次、高智能的财务管理活动，是提前规划。商业活动一旦发生，就无法补救。因此，税务规划师必须具备综合素质，需要具备税务、会计、财务方面的专业知识，充分了解和熟悉企业的整个投资、经营和筹资活动，从而预测不同的纳税方案，比较和优化其选择，进而做出*有利的决策。在既定的税收筹划方案的规划和指导下，各级管理人员、业务人员和会计人员应严格遵守规则，规范操作，使所有行为朝着一个目标前进。 4。具体问题具体分析 现实生活中，税收筹划没有固定的模式和套路，税收筹划的程序和形式也是多样的。因此，在税收筹划过程中，要把握具体问题具体分析的原则，选择*合适的税收筹划方法。另外，要从长远的角度来选择税收筹划方案。有些税收筹划方案在一定时期内税负*低，但不利于其长期发展。例如，有学者提出会计核算应采用利润*大化的摊销或成本结转法，所得税的时间差异应通过递延所得税科目反映出来，使得所得税在不久的将来迅速减少，而所得税在未来急剧增加。这种税收筹划虽然可以获得货币的时间价值，但存在三个问题:【/h/】( 1)必须花费一定的人力成本，按照税法要求计算固定资产折旧和存货成本，成本是否低于资金节省的利息； (2)税收筹划跨度太大，存在外部政策变化和内部人员变动的不可估量的风险，难以保证执行的一致性；【/h/】( 3)由于利润总额与所得税的比例巨大，造成了山一样利润的谷和峰，跌宕起伏的剧烈变化使企业承担了严重的亏损，而均衡增长和稳定发展则可以避免一些不必要的亏损。所以在税收筹划的过程中，要权衡利弊。

【/s2/】如何进行税务筹划:税务筹划的基本方法有哪些？-百度知道

展开全部 税务筹划的方法很多，而且实践中也是多种方法结合起来使用。为了便于理解，这里只简单介绍利用税收优惠政策法、纳税期的递延法、转让定价筹划法、利用税法漏洞筹划法、利用会计处理方法筹划法等几种方法。优惠政策利用优惠政策筹划法，是指纳税人凭借中国税法规定的优惠政策进行税务筹划的方法。税收优惠政策是指税法对某些纳税人和征税对象给予鼓励和照顾的一种特殊规定。中国为了扶持某些特定产业、行业、地 区、企业和产品的发展，或者对某些有实际困难的纳税人给予照顾，在税法中做出某些特殊规定，比如，免除其应缴的全部或部分税款，或者按照其缴纳税款的一定比例给予返还等，从而减轻其税收负担。从总体角度来看，利用优惠政策筹划的方法主要包括：直接利用筹划法中国为了实现总体经济目标，从宏观上调控经济，引导资源流向，制定了许多的税收优惠政策。对于纳税人利用税收优惠政 策进行筹划，中国是支持与鼓励的，因为纳税人对税收优惠政策利用的越多，越有利于中国特定政策目标的实现。因此，纳税人可以光明正大地利用优惠政策为自己企业的生产经营活动服务。地点流动筹划法从国际大环境来看，各国的税收政策各不相同，其差异主要有税率差异、税基差异、征税对象差异、纳税人差异、税收征管 差异和税收优惠差异等，跨国纳税人可以巧妙地利用这些差异进行国际间的税务筹划；从国内税收环境来看，中国为了兼顾社会进步和区域经济的协调发展，税收优惠适当向西部地区倾斜，纳税人可以根据需要，或者选择在优惠地区注册，或者将现时不太景气的生产转移到优惠地区，以充分享受税收优惠政策，减轻企业的税收负担，提高企业的经济效益。创造条件筹划法现实经济生活中，在有些情况下，企业或个人的很多条件符合税收优惠规定，但却因为某一点或某几点条件不符合而不能享 受优惠待遇；在另一些情况下，企业或个人可能根本就不符合税收优惠条件，无法享受优惠待遇。这时，纳税人就得想办法创造条件使自己符合税收优惠规定或者通过挂靠在某些能享受优惠待遇的企业或产业、行业，使自己符合优惠条件，从而享受优惠待遇。从税制构成要素的角度探讨，利用税收优惠进行税务筹划主要利用以下几个优惠要素：利用免税利用免税筹划，是指在合法、合理的情况下，使纳税人成为免税人，或使纳税人从事免税活动，或使征税对象成为免税对象 而免纳税收的税务筹划方法。免税人包括自然人免税、免税公司、免税机构等。各国一般有两类不同目的的免税：一类是属于税收照顾性质的免税，它们对纳税人来说只是一种财务利益的补偿；另一类是属于税收奖励性质的免税，它们对纳税人来说则是财务利益的取得。照顾性免税往往是在非常情况或非常条件下才取得的，而 且一般也只是弥补损失，所以税务筹划不能利用其达到节税目的，只有取得中国奖励性质的免税才能达到节税的目的。利用免税的税务筹划方法能直接免除纳税人的应纳税额，技术简单，但适用范围狭窄，且具有一定的风险性。免税是对特定纳税人、征税对象及情况的减免，比如必须从事特定的行业，在特定的地区经营，要满足特定的条件等，而这些不是每个纳税人都能或都愿意做到的。因此，免税方法往往不能普遍运 用，适用范围狭窄；在能够运用免税方法的企业投资、经营或个人活动中，往往有一些是被认为投资收益率低或风险高的地区、行业、项目和行为，比如，投资高科技企业可以获得免税待遇，还可能得到超过社会平均水平的投资收益，并且也可能具有高成长性，但风险也*高，非常可能因投资失误而导致投资失败，使免税变得 毫无意义。利用免税方法筹划以尽量争取更多的免税待遇和尽量延长免税期为要点。在合法、合理的情况下，尽量争取免税待遇，争取 尽可能多的项目获得免税待遇。与缴纳税收相比，免征的税收就是节减的税收，免征的税收越多，节减的税收也越多；许多免税都有期限的规定，免税期越长，节减的税收越多。例如，如果中国对一般企业按普通税率征收所得税，对在A地的企业制定有从开始经营之日起3年免税的规定，对在B地的企业制定有从开始经营之日起5年免税的规定。那么，如果条件基本相同或利弊基本相抵，一个公司完全可以办到B地去经营，以获得免税待遇，并使免税期*长化，从而在合法、合理的情况下节减更多的税收。利用减税利用减税筹划，是指在合法、合理的情况下，使纳税人减少应纳税收而直接节税的税务筹划方法。我国对中国重点扶持的公共基础设施项目、符合条件的环境保护、节能节水项目，对循环经济产业，对符合规定的高新技术企业、小型微利企业、从事农业项目的企业等给予减税待遇，是中国为了实现其科技、产业和环保等政策所给予企业税收鼓励性质的减税。各国一般有两类不同目的减税：一类是照顾性质的减税，如中国对遭受自然灾害地区的企业、残疾人企业等减税，是中国对纳税人由于各种不可抗拒原因造成的财务损失进行的财务补偿；另一类是奖励性质的减税，如高科技企业、公共基础设施投资企业等的减税，是对纳税人贯彻中国政策的财务奖励，对纳税... 收起回答